Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Как должны начисляться проценты по договору займа

Как должны начисляться проценты по договору займа

Как должны начисляться проценты по договору займа

Как рассчитать проценты по полученному займу (кредиту)


Размер процентов Размер процентов по займу (кредиту) можно указать в договоре. Если такой оговорки нет, организация должна выплатить заимодавцу (кредитору) проценты по ставке рефинансирования, действующей на дату возврата займа (или его части). Заем может быть предоставлен без условия об уплате процентов (в отличие от кредитов).

Если заимодавец предоставил беспроцентный заем, это условие должно быть прямо указано в договоре. Исключение – займы, предоставленные в натуральной форме.

По умолчанию они являются беспроцентными. Но если заимодавец намерен получить с организации %, их размер и порядок уплаты следует предусмотреть в договоре. Порядок уплаты Порядок уплаты можно указать в договоре.

Но если это условие отсутствует, организация должна выплачивать % ежемесячно до полного погашения займа (кредита). Это следует из положений статей 809, 819 и 822 Гражданского кодекса РФ.

Таким образом, размер и периодичность уплаты процентов полностью зависят от условий, на которых организация и заимодавец (кредитор) заключили договор займа (кредита). Форма уплаты процентов По договору займа проценты можно заплатить как в денежной, так и в натуральной форме (п.

1 ст. 809 ГК РФ). Аналогичное правило распространяется на товарные кредиты (ст.

822 ГК РФ). По кредиту в денежной форме предусмотрена уплата % только деньгами (безналичным способом) (п. 1 ст. 819 ГК РФ, п. 3.3 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г.

№ 39-П). Расчет процентов по займу Проценты по займу рассчитывают стороны сделки, исходя из условий договора (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Чтобы рассчитать начисление процентов по договору займа, определите: — сумму, на которую начисляются проценты; — ставку (годовую или месячную); — количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты.

Как правило, в расчете нужно учесть действительное число календарных дней в году – 365 или 366 и, соответственно, в месяце – 30, 31, 28 или 29 дней.

Проценты следует начислить со дня, следующего за днем предоставления займа, по день его возврата включительно. Такой порядок подтвержден пунктом 3.14 Положения ЦБ РФ от 4 августа 2003 г.

№ 236‑П. Для организаций он не является обязательным, поэтому в договоре можно предусмотреть и другой порядок (например, установить фиксированную сумму процентов). Величину процентов определите так: Проценты по полученному займу = { Заем, на который начисляются проценты × Годовая ставка процентов : 365 (366) дней } × Количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты Пример расчета % по денежному займу, полученному от сотрудника 31 января в связи с нехваткой денег на выдачу зарплаты единственный учредитель (он же – генеральный директор) ООО «Торговая фирма Гермес» А.В. Львов предоставил организации процентный заем в сумме 200 000 руб.

Заем предоставлен наличными под 20 % годовых.

Изменение процентной ставки по займу не предусмотрено.

По договору организация обязана вернуть заем наличными 16 апреля этого же года и одновременно выплатить Львову всю сумму начисленных процентов.

В бухучете проценты начисляются ежемесячно. Сумма составила: – за февраль: 200 000 руб. × 20% : 365 дн. × 28 дн. = 3068 руб.; – за март: 200 000 руб. × 20% : 365 дн. × 31 дн. = 3397 руб.; – за апрель: 200 000 руб. × 20% : 365 дн. × 16 дн. = 1753 руб. Расчет процентов по кредиту Проценты по кредиту рассчитает банк (кредитная организация) (п.

Расчет процентов по кредиту Проценты по кредиту рассчитает банк (кредитная организация) (п. 3.5 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П). Порядок начисления процентов по выданным кредитам установлен Положением ЦБ РФ от 26 июня 1998 г.

№ 39-П. Данным Положением предусмотрены четыре способа начисления процентов: — по формуле простых процентов; — по формуле сложных процентов; — с использованием фиксированной процентной ставки; — с использованием плавающей процентной ставки.

Способ начисления % должен быть прописан в кредитном договоре. Если в договоре не указан способ начисления процентов, то проценты начислят по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Такой порядок прописан в пункте 3.9 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П. Проценты за пользование кредитными средствами банки начисляют на остаток задолженности по основному долгу, который учитывается на лицевом счете организации на начало операционного дня (п. 3.5 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г.

№ 39-П). Для расчета процентов по договору учитываются: — фактическое количество дней пользования кредитом; — сумма кредита; — процентная ставка; — число календарных дней в году.

.

Как начислить проценты по договору займа

Рассмотрим основные понятия, которыми оперируют обе стороны, а также бухгалтеры:

  • Заемное обязательство или займ предполагает, что инвестор (заимодавец) отдает заемщику некоторую сумму денег или обезличенные предметы в некотором количестве, а заемщик принимает на себя обязанности по его возвращению к определенному сроку. Возмездный займ означает, что занимающее лицо, должно выплачивать процентное вознаграждение за пользование им. Заключенное соглашение будет названо возмездным и в том случае, когда в нем не прописана величина процентов. Тогда заемщик обязан будет их выплачивать в соответствии со ставкой рефинансирования Центробанка, которая актуальна на день возвращения кредита.
  • Беспроцентный кредит имеет место быть, если стороны включают договор условие, что занимаемое лицо не имеет обязанности уплачивать проценты.

Классификация займов в бухучете производится в зависимости от:

  1. того, является ли контрагент физическим или юридическим лицом;
  2. сроков (краткосрочные, долгосрочные).
  3. разновидности займа (денежный, натуральный);
  4. формы возмездия (процентное, беспроцентное);

Основные типы Если заимодавцем выступает организация, выделяют следующие типы проводки:

  1. возврат заемных средств.
  2. перевод денежных ресурсов лицу, получившему заемные средства;
  3. начисление по процентной ставке;

Когда организация становится заемщиком:

  1. возврат кредита.
  2. получение заемных средств;
  3. начисление процентных сумм ;

Займы тоже имеют свою классификацию:

  1. целевые – в договоре четко прописано, на какие цели взят кредит. Инвестор может потребовать деньги назад, если узнает, они используются не по назначению;
  2. товарные – когда заемщик получает некоторый вид товаров;
  3. беспроцентные – когда заимодавец не требует уплаты вознаграждения за пользование кредитом;
  4. государственные – в долг берет государство.
  5. процентные – когда лицо, взявшее займ, обязывается выплачивать деньги по процентной ставке ;

Для каждого вида существует свой вид займового соглашения. Беспроцентные Беспроцентные кредиты не приносят экономической выгоды, поэтому не считаются финансовым вложением.

Для учета беспроцентного кредита используется счет 76-3

«Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам»

.

Величина натуральных заемных ресурсов определяют по балансовой стоимости активов, которые предприятие уже передало или будет передавать. Если заемщик физическое лицо, то беспроцентный кредит учитывается как дебиторская задолженность на счете 76-3 Что нужно знать, заключая договор Главным юридическим документом, регулирующим выдачу и возвращение заемных средств, является двусторонний договор, который принято считать односторонне обязывающим, так как у заемщика появляются обязанности, а у инвестора права. Существует 2 мнения, по поводу того, с какого дня следует рассчитывать процентный доход.

Одни полагают, что его нужно считать с того времени, когда получены деньги. И оперируют при этом положениями статьи 809 ГК РФ, в соответствии с которой, действие займового соглашения начинается с того момента, когда фактически переданы деньги. Сторонники другой позиции, отмечают, что в указанной статье говорится лишь о том, что соглашение считается действительным с момента передачи денег, но в ней нет упоминания о дне, с которого стоит рассчитывать процентный доход, следовательно, его расчет производится на следующий день после получения денег.

При этом ссылаются на статью 191 Гражданского Кодекса РФ, в которой указано, что в гражданских правовых отношениях, сроки начинаются на следующий день после наступления события.

Руководствуясь таким принципом, сотрудники банка производят начисление на следующий после передачи денег день. В любом случае, чтобы не было ненужных спорных ситуаций, лучше в документе указать, с какого именно дня начислять проценты. Еще один момент — когда считать соглашение беспроцентым.

Оно будет считаться таковым, если:

  1. договаривающиеся стороны – физические лица, а денежный кредит не превышает суммы в 5000 рублей;
  2. Кредит получен не в форме денег, а в виде обезличенных предметов.

Также, в документе сделки нужно отметить целевое назначение заимствования, так как от него будет зависеть налогообложение. Налоговый и бухгалтерский учет Рассмотрим, как отражаются займы в бухучете, когда организация выступает в роли заимодавца и заемщика, а также особенности учета налога в этих случаях.

Если заимодавец – организация:

  • Проводка, когда передаются деньги заемщику. Начислять НДС на сумму, которая выплачивается заемщику не надо. Она не учитывается и в расходах для целей налогового учета.

Кредит, с которого организация получает процентный доход, отражается на счете 58.

А беспроцентный учитывают на счете 76.

  • Начисление процентов по займовому договору: проводки.

    Счет-фактура, составленная на процентную сумму должна быть помечена «Без НДС».

    В противном случае контролеры имеют право наложить на организацию штраф от 10000 до 30000 рублей.

    Начисленные процентные суммы, когда рассчитывается налог на прибыль, относят во внереализационные доходы организации каждый месяц и на дату, когда заемщик выплачивает долг.

В бухучете процентные начисления по займовому сделке должны быть признаны в доходах равномерно, без привязки к тому, когда организация в действительности получит эти деньги от заемщика. Рассмотрим ситуацию, когда организация сама занимает:

  • Занимаемое средства не включаются в доходы. Если они взяты меньше чем на год, их нужно отразить в счете 66. В случае, когда период кредитования больше одного года, их отражают на счете 67.
  • Начисление процентных сумм по договору займа: проводки. Эти средства в налоговом учете относят к внереализационным расходам и учитываются каждый месяц, в том числе и на день внесения платежа. При этом лимит не должен быть превышен. Он равен ставке рефинансирования, увеличенный на коэффициент 1,8.

Проценты учитывают в расходах каждый месяц, в том числе на день, когда компания возвращает деньги заимодавцу.

Если их уплата производится учредителю или физическому лицу необходимо удерживать НДФЛ 13 %. В бухгалтерском учете проценты следует отразить в составе прочих расходов.

  • Возврат долга. Сумму займа, перечисленную кредитору, в расходы не включают.

Видео: Правила учета Основные правила Рассмотрим принципы, по которым начисляются проценты:

  • Просрочка при возвращении заемных средств предполагает, что на сумму долга будут дополнительно начисляться проценты.

    Так обозначено в статье 395 ГК РФ.
    Это мера ответственности заемщика за то, что он нарушил взятые на себя обязательства.
  • Когда кредит не возвращается в оговоренную дату, начисление по процентной ставке будет происходить до тех пор, пока долг не будет фактически погашен.
  • Начисление происходит на деньги, которые переданы заемщику.

    Если долг отдается в виде периодических платежей, то процентные суммы начисляются на оставшийся долг.

Когда и как начислять проценты по займу Стороны могут выбрать и указать в соглашении разные варианты начисления:

  1. Простой вариант – проценты начисляются только на невозвращенную сумму займа.

    Они рассчитываются по формуле:

Узнайте, как получить микрозайм «Манимен».

Нужно оформить микрозайм «Росденьги»? Смотрите здесь. Сумма %=Сумма З*ставка % /365*количество дней. Где сумма % – сумма начисленных процентов, сумма З – сумма займа, которую нужно погасить, ставка % — процентная ставка, определенная соглашением, 365 – число дней в году. Количество дней – число дней составляющих период, за который происходит начисление по ставке.
Количество дней – число дней составляющих период, за который происходит начисление по ставке.

  1. Сложный способ – когда проценты насчитываются и на долг и на сумму начисленных, но просроченных процентов. Этот вариант применяется, чтобы стимулировать заемщика своевременно возвратить кредитные средства.

Заимодавец при выдаче процентного займа предусматривает в договоре, как будут начисляться и в какие сроки уплачиваться процентное вознаграждение. В бухучете оно признаются в качестве:

  1. доходов от обычных видов деятельности.
  2. прочих доходов;

Когда компания занимается предоставление кредитов, проценты по заемному договору – доходы от обычного вида деятельности.

Их следует учитывать по кредиту счета 90 «Продажи» и в бухучете отражаются в соответствии с условиями договора. Проценты, которые признаны прочими доходами компании, должны начисляться по кредиту счета 91 (Прочие доходы и расходы) каждый месяц.

Также доходы компании могут быть и от дивидендов, подробнее про фондовый рынок можно почитать здесь https://dividendnieakcii.ru/. Как составить проводки по начисленным процентам по займу Когда компания заимодавец, проводка осуществляется следующим образом: Операция Дебет Кредит Предоставлен заем 58 51 50 Начислены % по займу 76 91 73 Получены % от заемщика 51 76 50, 70 Возвращена сумма займа 51 58 50 73 70 76 Если заемщиком стал работник: Операция Дебет Кредит Начислен НДФЛ с мат. выгоды 70 68 Бухгалтерские проводки, когда компанио я становится заемщиком: Операция Дебет Кредит Получен займ 51 66 50 67 Начислены % по займовому договору 91 66 67 Удержан НДФЛ (когда организация выплачивает % физ.

лицу) 66 68 67 Уплачены % по займовому договору 66 51 67 50 Возвращена сумма кредита 66 51 67 50 Законодательная база Начисление процентных сумм по кредитному соглашению осуществляется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации. Основанием являются статьи 809, 395 ГК РФ, Налоговый кодекс РФ.

Читайте, как получить микрозайм «Русские деньги». Нужен займ «Финтерра»? Подробнее здесь.

Интересует, как оформить займ «Микрокрад»?

Смотрите далее. Начислять проценты в учете – тот вид работы бухгалтера, который должен выполняться ежемесячно.

Без нее невозможен корректный финансовый результат. Регулирует такую деятельность действующее законодательство, которое позволяет отражать все процессы, связанные с использованием кредита в расходах, и главная цель и задача бухгалтера – не ошибиться в расчетах.

Как происходит начисление процентов по договору займа?

  1. /
  2. /

18 ноября 2018 0 Рейтинг Поделиться Начисление процентов по договору займа регулируется нормами закона, а также условиями заключенного соглашения. Необходимую информацию о порядке начисления процентов по договору займа можно узнать, прочитав данную статью.

Заемное обязательство означает, что кредитор передает заемщику определенную сумму денег либо определенное количество обезличенных предметов, а заемщик обязуется вернуть полученный заем в оговоренный срок.

По общему правилу такой договор является возмездным, то есть лицо, получившее заем, должно уплатить проценты за пользование им. Однако стороны могут включить в текст соглашения и условие об отсутствии у заемщика обязанности по уплате процентов.

Договор считается возмездным даже тогда, когда в нем не определен размер процентов. В этом случае заемщик должен выплатить проценты, начисленные исходя из ставки рефинансирования Центробанка на день возврата долга.

Из названного правила, правда, имеются исключения.

В 2 случаях договор займа считается беспроцентным, если в нем прямо не закреплено иное:

  • Если в качестве займа переданы не денежные средства, а обезличенные вещи (например, зерно, топливо и т. п.).
  • Если сторонами договора являются физические лица, а денежная сумма, переданная в качестве займа, составляет не более 5000 руб.

Проценты начисляются на сумму денежных средств, переданную в пользование заемщику.

Если заемщик возвращает долг периодическими платежами, то проценты насчитываются на оставшуюся непогашенной сумму долга.

В случае когда заемщик в оговоренный срок не возвращает заем, проценты продолжают начисляться вплоть до фактического погашения долга. Подпишитесь на рассылку С условиями согласен Подписаться Надо отметить, что в случае просрочки возврата займа помимо процентов за пользование заемными средствами на сумму долга дополнительно начисляются проценты по статье 395 ГК РФ. Взимание этих процентов является мерой ответственности за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств.

Начисление процентов по договору займа начинается на следующий день после передачи денег/вещей заемщику. Проценты рассчитываются по день возврата долга.

Периодичность их уплаты, как правило, оговаривается в договоре. Если же этот момент соглашением сторон не урегулирован, то проценты должны начисляться и уплачиваться каждый месяц.

Стороны могут закрепить в договоре один из двух способов начисления процентов:

  • Простой способ — начисление процентов только на невозвращенную сумму займа. Расчет процентов за определенный период времени (месяц, квартал) будет осуществляться по формуле:Сумма% = СуммаЗ х Ставка% / 365 х КоличествоДгде Сумма% — сумма начисленных процентов, СуммаЗ — непогашенная сумма займа, Ставка% — процентная ставка, определенная соглашением, 365 (либо 366) — число дней в году, КоличествоД — число дней в том периоде, за который насчитываются проценты.
  • Сложный способ — начисление процентов не только на сумму займа, но также и на сумму начисленных, но вовремя не уплаченных процентов. В этом случае происходит капитализация (добавление к сумме долга) не уплаченных в срок процентов. Такой способ расчета используется для стимулирования заемщика к своевременному возврату основного долга.

Более полную информацию по теме вы можете найти в . Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня. Рейтинг Поделиться Советуем прочитать 29 сентября 2021 1 29 сентября 2021 0 29 сентября 2021 0 Новости раздела 13 июля 2021 0 17 марта 2021 0 14 сентября 2018 0

Как самостоятельно рассчитать проценты по займу?

Информация обновлена: 02.06.2021 Ответственный заемщик должен заранее рассчитывать проценты по своим займам Порядок начисления процентов определяет Гражданский кодекс При расчете в онлайн-калькуляторе достаточно указать основные условия займа в сервисе При простой схеме проценты рассчитываются за весь срок по постоянной ставке При сложной схеме сумма процентов постепенно увеличивается Для подсчета неустойки применяется отдельная формула При досрочном погашении проценты пересчитываются с учетом даты внесения платежа Ответы на популярные вопросы о процентах по займам Умение рассчитать проценты по — важный элемент финансовой грамотности.

Оно помогает еще до заключения договора определить, хватит ли вам денег для выплаты займа. А после получения денег — подсчитать, сколько вам придется отдать.

Рассчитать проценты можно по нескольким формулам, которые приведены в этой статье.

По сути, – это плата за использование заемных средств. Расчет процентов по займу поможет вам заранее спланировать его погашение.

Если вы сразу увидите сумму переплаты, которую вам нужно будет вернуть, то сможете оценить свои силы и определить, стоит ли вам брать заем в такой ситуации.

Если сумма к возврату окажется слишком крупной, то от такого предложения стоит отказаться.

Предварительный расчет займа необходим и займодавцу.

Так он определит, сколько в итоге получит от заемщика. Займодавец сопоставит полученную сумму с примерными доходами клиента – если она получится слишком большой, то он может изменить условия или отказать в займе.

При начислении процентов по займу основную роль играют четыре показателя:

  1. Сумма (тело) займа
  2. Периодичность выплат
  3. Срок займа
  4. Процентная ставка

Все эти условия, а также порядок начисления процентов, должны быть прописаны в договоре займа. Порядок расчета процентов регулирует Гражданского кодекса. Проценты по займу, если иное не указано в договоре, должны начисляться на сумму займа за весь период его фактического использования.

При этом они рассчитываются по числу платежей.

Если долг погашается одной суммой в конце срока, то переплата считается на конец этого срока. Если долг погашается частями – например, еженедельными или ежемесячными платежами – то проценты считаются на дату внесения платежа по остатку задолженности.

Проценты считаются по календарным дням, поэтому необходимо учитывать число дней в году (365 или 366) и в месяце (31, 30, 28 или 29) Если периодичность внесения платежей в договоре не указана, то, согласно пункту 2 статьи 809 ГК РФ, проценты начисляются ежемесячно до даты погашения долга.

Форма уплаты процентов зависит от формы, в которой выдан заем. Денежные займы могут погашаться только в денежной форме, наличной или безналичной, имущественные – в имущественной. Гражданского кодекса устанавливает: заем считается погашенным в момент передачи всей суммы задолженности, включая проценты, займодавцу.

В отличие от кредита, заем может быть беспроцентным. В этом случае заемщик должен будет вернуть займодавцу ровно ту сумму, которую он получил от него.

Чтобы займ считался беспроцентным, необходимо указать в договоре соответствующее условие.

Самый простой способ рассчитать проценты по займу – воспользоваться онлайн-калькулятором.

Такой сервис позволит быстро определить переплату независимо от того, где и как был оформлен заем.

Его можно использовать как для микрозаймов в МФК и МКК, так и для займов, оформленных у других людей и организаций.

Для расчета переплат по займу в калькуляторе необходимо указать:

  1. Срок – в днях или в виде календарного периода
  2. Если есть просроченные платежи – размер неустойки и длительность просрочки
  3. Порядок погашения долга
  4. Сумму займа
  5. Процентную ставку

На основании полученных данных калькулятор определит размер переплаты и общую сумму к возврату с учетом процентов и штрафов за просрочку. При долгосрочном займе он также может составить график погашения долга, в котором будет отдельно расписан каждый платеж. Чтобы самостоятельно подсчитать, сколько процентов вам нужно будет уплатить, необходимо знать:

  1. Срок, за который начисляются проценты
  2. Размер предоставленного займа
  3. Размер и тип процентной ставки (ежедневная, месячная или годовая)
  4. Наличие и размер дополнительных платежей

Формула расчета процентов по договору займа зависит от способа начисления процентов:

  1. Сложная формула применяется для растущих (капитализированных) процентов.

    Для их подсчета нужно умножить изначальную сумму на (1+r)n, где r — ставка, переведенная в десятичную дробь, а n — число платежных периодов.

  2. Для большинства займов применяется простая формула. Для расчетов вам потребуются сумма займа, процентная ставка, умноженная на число дней в году, и число дней использования денег

Рассчитать проценты по кредиту сложнее, чем по займу из-за отличий в способе и порядке начисления. вы узнаете, как правильно это сделать.

По этой формуле начисляются платежи у большинства займов: Процент = Размер займа × Годовая ставка / Число дней в году × Размер платежного периода Рассмотрим расчет процентов за пользование займом по этой формуле на нескольких примерах. Пример 1 Игорь Иванов берет займ в размере 25 000 рублей на 20 дней.

Ставка – 1,5% в день. В году 365 дней. Сначала нужно рассчитать годовую ставку – для этого дневная ставка умножается на количество дней в году: 1,5 × 365 = 547,5 Значит, годовая ставка составляет 547,5%. Далее рассчитаем проценты: \(\frac{25000 \times 547,5 }{365}\times 20=\frac{136875}{365}\times 20=375\times 20=7500\) рублей — сумма процентов за весь срок Таким образом, Иванов всего должен выплатить всего 32 500 рублей.

Если в договоре не указан размер ставки, то для расчета процентов берется ставка рефинансирования. Так требует Гражданского кодекса РФ.

Размер этой ставки устанавливает Центробанк РФ. С 26 марта 2018 года ставка рефинансирования составляет 7,25% годовых. Пример 2 Любовь Петрова берет займ в размере 20 000 рублей на 15 дней.

В году 366 дней. Ставка в договоре не указана.

В этом случае формула не меняется, но для расчета берется ставка рефинансирования: 20 000 × 9,75% = 1 950 1 950 / 366 = 5,33 5.33 × 15 = 79,95 Значит, Петрова всего должна выплатить всего 20 079,95 рублей.

Читайте также При частичном или досрочном погашении займа уточните заранее, пересчитывает ли компания проценты при таком способе оплаты. Если МФК или МФК начисляет проценты за фактический срок — от даты получения денег до даты погашения — то переплата рассчитывается за дни от оформления займа до внесения платежа. Если компания начисляет проценты за срок, указанный в договоре, то для подсчета берите этот срок.

Такой способ расчета используется, если заемщик пропускает срок уплаты.

В этом случае процент за пропущенный период прибавляется к сумме долга, и на следующий период проценты начисляются на увеличенную сумму.

Эта схема применяется, в основном, только если и заемщик, и заимодавец являются предприятиями. Расчет сложных процентов производится по такой формуле: Сумма долга = Сумма займа × (1 + процентная ставка) × количество периодов Процентная ставка за месяц или год в этой формуле выражается в долях. Размер ставки в таком случае делится на 100.

Пример: Заемщик получает 20 000 рублей под 5% в месяц.

После получения займа проходит год. Долг заемщика в этом случае будет составлять: 20 000 × (1 + 0,05)×12 = 20 000 × 12,6 = 252 000 рублей При этом, чем дольше срок займа, тем ощутимее сумма долга.

При нарушении сроков уплаты долга с заемщика взимается неустойка.

Это может быть либо фиксированная сумма, размер которой зависит от количества просрочек, либо процент от суммы долга.

Если вы по какой-то причине не сможете вернуть деньги в срок, то сразу рассчитайте неустойку по договору займа.

Пени за просрочку займа рассчитываются так: Процент = Размер долга × Время просрочки × ставка неустойки Пример: Заемщик должен выплатить 5 000 рублей, но допустил просрочку в 7 дней.

По договору неустойка составляет 5% от суммы долга. В этом случае проценты за просрочку будут равны: 5 000 × 7 × 5% = 1 750 рублей Общая сумма долга в этом случае составляет 6 750 рублей.

При полном досрочном погашении займа возможны две ситуации. В первой займодавец пересчитает их за фактическое время использования средств – промежуток от даты получения до даты погашения долга. Во второй пересчета суммы к возврату не будет – проценты будут начислены так же, как и при погашении в срок.

Соответствующее условие должно быть прописано в договоре. Пример 1 Заемщик взял 10 000 рублей на 7 дней под 1% в день.

Через четыре дня после оформления займа он полностью закрыл его. Договор предусматривает пересчет переплаты при досрочном погашении.

Поэтому сумма процентов составит: (10000 × 365% / 365) × 4 = 100 × 4 = 400 рублей Общая сумма к возврату будет составлять 10 400 рублей. Пример 2 Заемщик взял 12 000 рублей на 10 дней под 1% в день. Он погасил задолженность досрочно – через пять дней после оформления займа.

Однако, договор не предусматривает пересчета процентов в такой ситуации. Поэтому переплата будет рассчитываться так же, как и при погашении в срок: (12000 × 365% / 365) × 10 = 120 × 10 = 1 200 рублей Следовательно, вернуть заемщик будет должен 13 200 рублей. При частичном досрочном погашении ситуация несколько сложнее.

При внесении платежа проценты рассчитываются на всю сумму займа на дату частичного досрочного погашения.

В конце срока проценты будут считаться на сумму, которая осталась после досрочного платежа, и за период, следующий с даты его внесения.

Пример: Заемщик взял 15 000 рублей на две недели под 1% в день. Через пять дней после оформления он внес досрочный платеж на 7 000 рублей. Остаток задолженности он закрыл в конце срока.

Переплата по досрочному платежу будет считаться так: (15000 × 365% / 365) × 5 = 150 × 5 = 750 рублей Общая сумма платежа составила 7 750 рублей. Остаток задолженности – 8 000 рублей.

Переплата при погашении оставшегося долга будет рассчитываться следующим образом: (8000 × 365% / 365) × 9 = 80 × 9 = 720 рублей Общая сумма платежа составит 8 720 рублей.

За оба платежа заемщик вернет займодавцу 16 470 рублей. Если бы он не вносил досрочного платежа, то сумма долга к возврату составила бы 17 100 рублей.

Досрочное погашение помогло ему сэкономить 630 рублей.

С какого времени начинают начисляться проценты? Договор займа, если в нем не указано иное, считается реальным – вступает в силу после передачи суммы заемщику.

Проценты по нему начисляются со дня, следующего за днем выдачи, по день погашения включительно – это устанавливает пункт 3.14 Положения ЦБ № от 4 августа 2003 года. Облагаются ли проценты по займу НДС? Нет, проценты по займам относятся к видам платежей, которые не облагаются НДС.

Это устанавливает пункт 3 Налогового кодекса.

Можно ли приостановить начисление процентов по займу? Да, договор займа может предусматривать предоставление отсрочки для погашения всего долга или для его части – тела или процентов.

Для ее получения обычно необходимо выполнить определенные условия.

Наличие отсрочки платежи и порядок ее предоставления, как и другие условия, должны быть прописаны в договоре.

Какие займы всегда являются беспроцентными?

Займ будет считаться беспроцентным по умолчанию, если:

  1. Он оформлен между двумя физическими лицами на сумму до 5 000 рублей и без договора
  2. Он выдан в имущественной форме

Во всех остальных случаях условие беспроцентности необходимо прописывать в договоре. Иначе заем будет считаться выданным под проценты по ставке рефинансирования (если не указана иная).

Какой способ начисления процентов лучше?

Все зависит от его условий и характеристик заемщика.

Если сумма нужна небольшая, то стоит оформить заем с погашением одним платежом в конце срока.

Большие займы лучше брать на длительный период с погашением по частям. Выберите график платежей, который будет для вас наиболее комфортным – раз в месяц, раз в неделю или раз в две недели. Экспертное мнение Законы довольно строго регулируют рынок кредитов, в сфере же займов они все еще существенно мягче.

Поэтому получить займ намного много проще, чем кредит. Простота и легкость получения, маленькие суммы и короткие сроки сильно увеличивает риски МФО, которые вынуждены компенсировать их повышенными процентами. Максимальная разрешенная ставка по таким займам составляет около 1% в день, то есть 365% в год.

Рассчитать процентную ставку по вашему займу можно с помощью онлайн-калькуляторов. Такие сервисы имеются на многих сайтах, в том числе и у самих МФО.

Кроме процентной ставки калькулятор покажет вам сумму, которую вам нужно будет выплатить в конце срока. Однако, программа-калькулятор не знает всех условий получения займа.

Как и в случае с кредитами, с вас могут взять деньги за какие-то дополнительные услуги. Поэтому реальную процентную ставку и окончательную сумму переплат вы узнаете только из договора, который заключается с МФО.

Займ, взятый онлайн, фактически заключается без юридически правильно оформленного договора, без вашей подписи.

Он несет дополнительные риски для обеих сторон, и, скорее всего, обойдется дороже.

Отсутствие подписанного договора станет проблемой в случае наступления просрочки по займу и последующего судебного разбирательства.

Обратите также внимание и на то, что в при возникновении проблем с погашением займа реструктурировать его, как банковский кредит, почти невозможно.

Штрафы за просрочку у МФО, как и проценты, значительно крупнее, чем у банков.

Поэтому, пользуйтесь займом только тогда, когда вы абсолютно уверены в том, что сможете вернуть его вовремя.

Читать

Александр Кожемякин РБК, Коммерсантъ, Известия Конечно, в Интернете существует множество онлайн-калькуляторов, которые рассчитывают задолженность по займу в режиме онлайн. Но такие сервисы несовершенны и не всегда доступны.

Поэтому научитесь рассчитывать проценты самостоятельно – это умение всегда пригодится, если вы часто прибегаете к микрокредитам.

Сделать это достаточно просто — нужно лишь знать необходимые формулы. Итак, рассчитать проценты по займу самому достаточно просто.

Для этого нужно знать всего три формулы:

  1. Для сложных процентов — умножаем сумму займа на процентную ставку плюс один, и на количество периодов начисления процентов
  2. Для простых процентов — находим годовую ставку, определяем размер переплаты в день и умножаем на количество дней
  3. Для расчета неустойки — умножьте сумму займа на период просрочки, а затем на ставку неустойки

Перед оформлением займа советуем заранее рассчитать проценты по нему, чтобы сразу спланировать его погашение. А с чем сталкивались вы при расчете процентов по займу? Рассказать о своем опыте и других способах подсчета вы сможете в комментариях.

Читайте также: Специалист службы поддержки #ВЗО. Работала консультантом в кредитном брокере. Несколько лет назад компания закрылась, после чего Наталья перешла на наш сайт.

Она знает, как выбрать кредит или займ на самых выгодных условиях для заемщика, и как пользоваться им без долгов. Опытный журналист, работал в большом количестве СМИ — от РБК и Коммерсантъ до Российской газеты и Известий. Хорошо разбирается в финансовой и связанных с ней тематиках, пишет новости и аналитические статьи.

(15 оценок, среднее: 4.0 из 5) Предложение не является офертой.

Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами. Содержание информационных статей основано на субъективном мнении редакции нашего сайта.

Мы не несем ответственность за полноту и достоверность содержащейся в них информации. Сайт не принадлежит финансовой организации и на нем не оказываются финансовые услуги.

Финансовые услуги будут оказываться непосредственно организациями, имеющими разрешение Центрального Банка Российской Федерации. Сайт является составным произведением и представляет собой в том числе каталог товарных знаков (знаков обслуживания), опубликованных в открытых реестрах ФИПС (Роспатент).

Исключительное право на товарные знаки (знаки обслуживания) принадлежат их правообладателям.

Зарегистрированный оператор персональных данных #54-17-002553. Свидетельство о государственной регистрации базы данных «ВЗО» №2017621339.

Свидетельство о государственной программы для ЭВМ №2018666294 «Финансовый сервис ВЗО». ВЗО® — свидетельство на товарный знак №752371 от 24.03.2021

Только для совершеннолетних

Только лицензированные компании © #ВсеЗаймыОнлайн, 2016-2021

* Ваше имя: * Телефон: Отправить Выберите тип жалобы Двойные списания Долгая верификация Займы на чужие данные Навязчивая реклама Навязывание услуг Предварительное одобрение и отказ Разглашение информации 3 лицам Снятие денег с карты Другое (описать подробно) Отправить

Разъяснение: как правильно начисляются проценты по договору микрозайма

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) сегодня, 14:58 юрист, Куприков Михаил Сергеевич Написать сообщение ПодписатьсяВОПРОСЫПУБЛИКАЦИИ12 709 просмотров 739 дочитываний 09 октября 2018 в 15:38 Краткое содержание:В данной публикации будем разбираться с правильностью начисляемых МФО процентов по договорам микрозайма. Такая необходимость вызвана позицией микрофинансовых организаций о наличии у них права начислять проценты вплоть до исполнения заемщиком обязанности по уплате процентов и основного долга («тела займа»), что противоречит закону и является нарушением прав заемщика.

Понятие микрозайма впервые было введено Федеральным законом от 02.07.2010 года № 151-ФЗ

«О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»

(далее — Федеральный закон). Статьей 2 настоящего закона определено, что микрозаем – это аем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу, установленный Федеральным законом. Как видим, в самом понятии микрозайма уже есть ограничение для субъекта микрофинансовой деятельности в виде ссылки на предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу.Ограничения деятельности микрофинансовой организации по отношению к заемщику содержатся в статьях 12 и 12.1 Федерального закона и на сегодняшнюю дату заключаются в следующем: 1) запрет выдачи займов в иностранной валюте; 2) запрет изменения и увеличения процентной ставки, срока договора и установления комиссионного вознаграждения на свои услуги; 3) запрет применения штрафных санкций к досрочно возвращенному микрозайму; 4) запрет выдачи займа при наличии у заемщика долга перед этой МФО в сумме более 3 млн руб.; 5) запрет начисления процентов свыше трехкратного размера суммы основного долга (если долг заемщиком не оплачивался вообще); 6) запрет начисления процентов на непогашенную часть основного долга более двухкратного размера от оставшейся суммы основного долга; 7) запрет выдачи микрозайма, если заемщик имеет задолженность по основному долгу перед МФО на сумму более 1 млн руб., а также если в случае выдачи микрозайма задолженность по основному долгу вместе с новым займом превысит 500 тыс.

руб.Таким образом, МФО не вправе нарушать установленные законом перечисленные запреты.

Если вы вступили в договорные отношения с МФО, то следует уяснить для себя несколько очень важных моментов: 1) проценты, предусмотренные договором микрозайма, могут начисляться только на период до даты возврата суммы займа (на то он и краткосрочный займ);2) за пределами срока возврата займа МФО вправе начислять проценты в размере ключевой ставки Центробанка РФ (на данный момент она составляет 7,5% годовых), а не «бешеные» проценты, предусмотренные условиями договора – для сравнения, в договоре могут быть указаны 750% годовых, а это существенное отличие.Несмотря на установленные законом ограничения и запреты, многие микрофинансовые организации ведут себя очень умно, если не сказать хитро. Что же происходит на практике?

К примеру, физическое лицо Н. заключило договор займа с МФО. Период возврата займа обозначен с 01.08.2017 по 20.08.2017.

Сумма 10 000 руб., под 750% годовых. Н. в предусмотренный договором срок сумму займа не вернул, проценты не уплатил.

01.10.2018 МФО присылает почтой Н. требование об уплате основной суммы долга 10 000 руб. и процентов, исходя из 750% годовых, предусмотренных договором – 2 739,73 руб., итого 12 739,73 руб.

Данное требование Н. игнорирует, долг и проценты не платит. 01.11.2018 МФО подает мировому судье заявление о выдаче судебного приказа о взыскании основного долга 10 000 руб. и процентов (750% годовых) 94 109,59 руб.

Мировой судья благополучно взыскивает требуемую МФО сумму, при этом не извещает Н. о выдаче судебного приказа, или Н.

не получает письмо из суда с судебным приказом.В один прекрасный момент с зарплатной карты или с банковского счета Н.

списываются денежные средства 104 109,59 руб.

в счет исполнения судебного приказа. А вот как должна быть правильно начислена задолженность – варианты, которые нужно пытаться доказать в суде при оспаривании размера процентов: 1) период действия договора микрозайма с 01.08.2017 по 20.08.2017 (20 дней), основной долг 10 000 руб.

проценты по договору за 20 дней (750% годовых) = 4 109,59 руб. проценты за период с 21.08.2017 по 01.11.2018 (согласно ключевой ставке ЦБ РФ) = 922,46 руб.

Итого проценты, подлежащие взысканию = 5 032,05 руб.2) по договорам, заключенным до 01.01.2017, если заем заемщиком не оплачивался, то максимальная сумма процентов, на которую может рассчитывать МФО в суде: 10 000 х 3 (троекратно к основному долгу) = 30 000 руб. (по договорам, заключенным с 29.12.2015 по 31.12.2016, 10 000 х 4 = 40 000 руб.

(четырехкратно к основному долгу).3) по договорам, заключенным с 01.01.2017, если займ оплачен заемщиком и, к примеру, были выплачены полностью проценты, а сумма основного долга осталась 5 000 руб., то проценты должны быть рассчитаны так: 5 000 х 2 (двухкратная сумма процентов) = 10 000 руб.Отличается от взысканной через судебный приказ суммы? Если вам начислили «ешеные» проценты незаконно, то нужно:1) направить письменную претензию в МФО о перерасчете процентов, со ссылками на Закон РФ «О защите прав потребителей» (ведь услуги по выдаче микрозаймов подчиняются и этому закону);2) подождать 14 дней ответ от МФО (с учетом времени почтовой доставки);3) обращаться в суд с иском о защите прав потребителей и отстаивать свои права.Совет юриста: Не доводите дело до обращения МФО в суд, лучше сразу начинать действовать.

Удачи Вам!да 109 / -20 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 109 / -20 нет Автор: (5), Юристы: (3), (1) Пользователи: (4), (3), (3), (3), (2), (2), (2) показать всех обсуждающихПоказать ещё комментарии (54)

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+