Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Как можно вернуть налог за уплаченные проценты по ипотеке

Как можно вернуть налог за уплаченные проценты по ипотеке

Как можно вернуть налог за уплаченные проценты по ипотеке

Налоговый вычет с процентов по ипотеке


11 апреля 2018Возврат налога по уплаченным процентам по ипотеке относится к имущественному вычету.Не многие могут позволить покупку недвижимости, не прибегая к помощи банков и не используя заемные средства. И если законодатель установил возможность возврата части уплаченных процентов, то почему бы не воспользоваться налоговым вычетом с процентов по ипотеке.Что представляет собой «ипотечный» налоговый вычетНалоговый кодекс предусматривает право на возврат части стоимости приобретенного жилья, а также части процентов по ипотечному кредиту.Имущественный налоговый вычет можно получить, если приобретается квартира, дом, в том числе на этапе строительства, а также земельный участок, приобретаемый под строительство дома.

Не по всем категориям земель можно получить налоговый вычет, а только с земель, у которых категория ИЖС – индивидуальное жилищное строительство.Главным условие получения как имущественного, так и «ипотечного» налогового вычета является то, что покупатель уплачивает, либо уплачивал НДФЛ (налог на доходы физических лиц или подоходный налог) в бюджет. Это те самые 13%. Их, как правило, сам гражданин не уплачивает, уплачивает работодатель, удерживая из зарплаты работника.

Именно с этого налога возвращается сумма вычета.Определение суммы к возврату в случае оплаты покупки собственными средствами проблем не вызывает. Максимальная сумма возврата составляет 13% от полной стоимости жилья, но не более 2 млн. рублей.Пример:При приобретении квартиры стоимость 1500000 к возврату полагается 13% от этой суммы, т.е.
рублей.Пример:При приобретении квартиры стоимость 1500000 к возврату полагается 13% от этой суммы, т.е. 1500000*0,13=195000. При приобретении квартиры стоимость 3000000 к возврату полагается все те же 13%, но от максимально установленной суммы 2000000, т.е.

2000000*0,13 = 260000. 260000 – это максимальная сумма имущественного налогового вычета.Стоит учесть, что в расчет не берутся материнский капитал и другие пособия, если ими оплачивается квартира. Эти средства не облагаются подоходным налогом, а поэтому и не учитываются при расчете суммы возврата.Пример:При приобретении квартиры общей стоимостью 2000000 были использованы средства материнского капитала в размере 450000. Т.е. собственные затраченные средства составили 1550000.

Именно из этой суммы и будет происходить налоговый вычет, который составит 1550000*0,13=201500.В случае, если недвижимость приобретается с использованием заемных денежных средств банка, то кроме имущественного налогового вычета возникает право на возврат процентов с переплаты по кредиту.

Т.е. часть уплаченных банку процентов по ипотеке можно вернуть.Важно!Претендовать на вычет по банковским процентам возможно только при целевом займе. В договоре с банком должно быть четко указано, что средства предназначены для покупки жилья.

Ни с какого потребительского кредита оформить возврат подоходного налога нельзя.Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз с нескольких объектов пока не накопится максимальная сумма к возврату (2 млн. рублей).Налоговый вычет с процентов по ипотечному кредиту можно получить только один раз и только с одного объекта.

Если возвращаемый налог меньше максимального размера, остаток сгорает.Максимальный размер налогового вычета с процентов по ипотечному кредиту составляет 3 млн. рублей, т.е. на руки можно получить до 390000.Эта сумма установлена с 2014 года. Для лиц, оформивших кредит до 2014 года, максимальная сумма возврата не ограничена.

Если гражданин уплатил процентов на 5 млн. рублей, то он имеет право на вычет с полной суммы, а не 3 млн.

рублей.Поскольку собственник имеет право на оба вида имущественного вычета, оформление всегда начинается с основного.

Только после того как эта сумма будет получена, можно подавать документы на «ипотечный» вычет.Налогоплательщик может оформить возврат с тех процентов, которые идут банку сверх основного долга.Еще одно ограничение максимально возможной выплаты связано с размером подоходного налога, выплачиваемого собственником в течение определенного периода. Так, если подаются документы на вычет за 2018 год, фактически сумма вычета будет не больше, чем уплачен НДФЛ с заработной платы за указанный год.Поэтому оформлять вычеты по стоимости жилья и по ипотечным процентам выгоднее в разные налоговые периоды.Налоговый вычет на проценты по ипотеке осуществляется только после фактической уплаты процентов банку.Предположим, что квартира приобретается в ипотеку в 2018 году.

Документы на вычет процентов по ипотеке можно не раньше 2021 года. В этом случае сумма вычета будет составлять 13% от уплаченных в 2018 году процентов. В 2021 году документы подаются повторно, оформив вычет на проценты, уплаченные в 2021 году.

Так будет продолжаться до тех пор, пока сумма не достигнет 3 млн.

рублей (или 390000).Для того чтобы не обращаться в налоговую ежегодно, можно выждать время и подать документы на вычет по процентам сразу за несколько лет. Сроки законом не ограничены.Существует еще один способ возврата налога. Не единовременно, а при помощи работодателя. При обращении в налоговую инспекцию выдается уведомление о праве на имущественный вычет с указанием суммы.

При обращении в налоговую инспекцию выдается уведомление о праве на имущественный вычет с указанием суммы. Этот документ подается по месту работы и с момента написания заявления подоходный налог с зарплаты не вычитается до тех пор, пока не накопится необходимая сумма.Отличие такого способа возврата в документах – нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ. Однако обращаться в налоговую придется ежегодно.Для оформления вычета необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации и представить пакет документов.

В конкретной ситуации пакет документов может отличаться. Перечислим все возможные документы, которые могут понадобиться:— справка 2-НДФЛ;— декларация 3-НДФЛ;— ИНН;— паспорт;— заявление;— реквизиты банковского счета;— выписка из ЕГРП;— договор купли-продажи;— договор участия в долевом строительстве;— акт приема-передачи жилья;— документы об уплате стоимости жилья;— документы об оплате проведенных ремонтных работ, а также чеки на покупку отделочных материалов;— договор ипотеки;— справка из банка об уплаченных процентах;— свидетельство о заключении брака;— брачный договор;— свидетельство о рождении ребенка;— копия пенсионного удостоверения.В течение четырех месяцев документы будут проверены, а средства перечислены на указанный счет.Для того, чтобы максимально эффективно воспользоваться правом налогового вычета с процентов по ипотеке закажите индивидуальную консультацию или услугу по заполнению декларации по форме 3-НДФЛ у профессионалов.Еще больше полезной информации на сайте yurist.club

Налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2021 году

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) вчера, 18:24 юрист, Колесникова Наталья Петровна Написать сообщение ПодписатьсяВОПРОСЫПУБЛИКАЦИИ2 881 просмотров 1 531 дочитываний 16 июля 2021 в 14:09 Покупку недвижимости в России сложно назвать доступной: большинство граждан вынуждено оформлять ипотечный кредит для решения жилищного вопроса. Вместе с тем есть способ снизить расходы заёмщиков с помощью системы налоговых вычетов.

Одним из них является налоговый вычет за проценты по ипотеке, который, как и ранее, действует в 2021 году.Сущность и размеры налоговых вычетов при приобретении недвижимостиНалоговый вычет – это возврат уплаченного ранее подоходного налога. Приобретение жилья дает право на 2 вида возвратов:13% от стоимости купленного или построенного жилья.Ограничения: 13% можно вернуть максимум с 2 млн., т.

е. возврат не может быть более 260 т.

р. Если квартира стоит дороже 2 млн, то вернут всё равно только с 2 млн. Но если квартира стоит меньше 2 млн, то остаток вычета можно перенести на другой объект, который, например, купите позже. Подробнее читайте в статье «Верни НДФЛ за покупку недвижимости».Если при покупке (строительстве) жилья взята ипотека, то гражданин дополнительно имеет право на вычет с процентов, уплаченных по жилищному займу: 13% от суммы процентов, уплаченных по кредиту, но не более чем с 3 млн.

рублей. Т. е. максимальная сумма возврата – 390 т.

р.Важно знать!В отношении недвижимости, ипотека на которые возникла до 01.01.2014 г., лимит на возмещение отсутствует.

Т. е. ограничение о том, что можно вернуть 13% только с 3 млн.

уплаченных процентов не действует, можно возвращать 13% от любой суммы ипотечных процентов, даже если она больше 3 млн.Итог: совокупная сумма возврата денежных средств от государства по ипотеке может составить 650 т. р.:260 т. р. – за недвижимость;390 т. р. – за % по ипотеке.Особенности налоговых вычетов с ипотечных процентовДля налоговых вычетов есть правило: нельзя вернуть НДФЛ (а) больше, чем вы его реально уплатили.Пример.Медведев Д.

А. в 2021 году купил в ипотеку квартиру за 2 млн.

рублей. Проценты за 2021 год составили 70 т. р. В 2021 году он вправе подать на возврат 13% от стоимости кв-ры и суммы уплаченных процентов, всего к возврату 13%* (2 млн. руб + 70 т. р.)= 269 100 рублей.

Но вернут Медведеву только 78 тысяч.

И вот почему.Официальная зарплата Медведева Д. А. за 2021 год «грязными» составила 600 тыс. руб. С нее он уплатил 13% подоходного налога, т.

е. 78 тыс. руб. Больше этой суммы за прошедший год ему не вернут. Вернуть недостающую сумму он сможет в следующие годы.Кроме общих правил по возврату НДФЛ, у ипотечных вычетов есть и свои особенности.Особенность №1.Возврат налога возможен только с фактически уплаченных процентов. Нельзя вернуть НДФЛ с основного долга, а также с процентов, которые обозначены в графике платежей на будущие годы.Пример.

Кузнецов П. В. оформил ипотеку в июле 2021 г. До конца года проценты за пользование кредитом составили 45 554,45 рублей.

Следовательно, в 2021 г., взяв справку из банка, Кузнецов сможет заявить налоговый вычет по ипотечным процентам за 2021 г. в размере 13% от 45 554,45 руб.Особенность №2.К вычету можно заявлять все уплаченные проценты (начиная с первых кредитных платежей) независимо от срока, прошедшего с момента их уплаты. Однако! Вполне вероятно, что Окунев не сможет получить всю сумму возврата единовременно, т.

е. за один раз в 2021 году. Вот почему.Важно знать!Единовременно вернуть НДФЛ можно не далее, чем за три года «назад» с момента подачи заявления на возврат.Основание – п.7 ст.78 НК РФ.

Обратиться за вычетом можно хоть через 10 лет после возникновения основания, право не «сгорает».

Но единовременно (!) вернуть можно только тот налог, который уплачен за последние 3 года, которые предшествовали году обращения.Как это скажется на ситуации Окунева А. П.? Если отчисления его НДФЛ за последние 3 года равны или больше 338 т. р., то он вернет всю положенную ему сумму единовременно в 2021 году.
р., то он вернет всю положенную ему сумму единовременно в 2021 году.

Если нет, то в 2021 году он получит возврат в пределах сделанных отчислений. Недостающую сумму можно вернуть в будущие годы, если он продолжит работать и отчислять НДФЛ.У этого правила есть еще одно существенное уточнение. Налог можно вернуть за три года «назад», но не ранее, чем с года, в котором возникло право на его возврат.В нашем примере Окунев А.

П. купил квартиру в 2015 году, а вычет заявил в 2021 году. Он вправе вернуть налог, уплаченный в 2017, 2018, 2021 гг., т. е. за 3 года «назад». Если бы Окунев купил квартиру в 2018 году, то, подав на вычет в 2021 году, он смог бы вернуть налог только за 2018 и 2021 гг., а за 2017 год не смог бы.

В 2017 году еще не было основания, т.

е. покупки квартиры.Обратите внимание!Основанием для налогового вычета по ипотечным сделкам является год регистрации права собственности на квартиру (при «долёвке» – получение акта), а не год оформления ипотечного займа!Эта ситуация особенно актуальна для «долевок».Пример.

Медведев Д. А. В 2017 году оформил ипотеку на строительство квартиры по ДДУ. Акт приема-передачи получил в 2021 году. В 2021 году он подал документы на вычет в ИФНС, полагая, что может вернуть налог за три года «назад», ведь оформление ипотеки было именно в 2017 году.

Однако ему вернут налог только за 2021 г., т. к. именно в нем был получен акт на квартиру, который и является основанием для вычета.Особенность №3Вычет по ипотечным процентам возможен только по одному объекту недвижимости.

В отличие от вычета по стоимости жилья, он не переносится на другие объекты при неисчерпанном лимите. Если остаются недополученные суммы, они «сгорают».Пример.

Власов Д. С. купил квартиру в ипотеку за 1,5 млн. рублей. Возврат за факт покупки составил 13% от 1,5 млн., т. е. 195 тыс. рублей. При покупке следующего объекта Власов сможет вернуть ещё 65 тыс. руб., т.к. лимит по данной категории составляет 260 тыс. руб. с допущением переноса на другие объекты. С процентами по ипотеке так не получится.С ипотекой Власов Д.С.

С процентами по ипотеке так не получится.С ипотекой Власов Д.С. рассчитался досрочно, уплатив 300 тыс. руб. в качестве процентов. По этому основанию ему вернут 39 т.

р., т. е. 13% от 300 т. р. Несмотря на то, что общий лимит такого возврата может быть 390 т. р., при следующей покупке недвижимости в ипотеку Власов Д.

С. уже не сможет сделать возврат НДФЛ за проценты по ипотеке. Недостающая до лимита сумма «сгорает».Другие особенности вычета за ипотеку.Воспользоваться вычетом допускается по любым займам, оформленным на приобретение (строительство) жилья. Главное – правильное указание цели займа: покупка или строительство жилья.Пример.

Кононов И. С. имел личные накопления в размере 2 млн. рублей и взял 1,5 млн. рублей в качестве кредита на потребительские нужды.

Все деньги он потратил на покупку квартиры за 3,5 млн.

руб. Вернуть НДФЛ за проценты по кредиту он не сможет. Поскольку в назначении такого кредита будет указано, что он потребительский, а не жилищный.Вместе с тем, Кононов И. С. сможет воспользоваться вычетом за покупку жилья.

Сумма возврата составит 13% от стоимости квартиры, но не более чем с 2 млн. рублей. Вывод: гр-н Кононов сможет вернуть себе 260 т. р.Особого внимания заслуживает рефинансирование – «перекредитовка» на более лояльных условиях.

В этом случае к возврату возможны проценты по обоим кредитам, при условии, что жилой объект остается тем же.В новом договоре обязательно должна содержаться информация о предыдущем ипотечном договоре, а именно: сумма, цель, номер и дата договора.Пример. Ивченко Т. В. оформила ипотеку в «УБРиР» в 2017 г.

В 2018 г. она её рефинансировала в «Сбербанке».

В 2021 г. Ивченко заявила к вычету процентную составляющую по обоим договорам за 2017-2018 гг.Читайте также: Как продать квартиру без налогаНюансы оформления льготы и документыОформление ипотечного вычета, как правило, осуществляют через ИФНС. Подавать декларацию можно в год, следующий за годом покупки жилья и далее в начале каждого нового года подавать за год прошедший.Например, вычет за проценты, уплаченные в 2021 году, заявляют в начале 2021 года.

Перечисление денежных средств из бюджета произойдет единой суммой через несколько месяцев после подачи заявления.Р/S: Налоговый вычет за покупку жилья можно осуществлять как через ИФНС, так и через работодателя. Подробнее читайте в статье «Как ускорить возврат НДФЛ за покупку недвижимости».Нередко перед заёмщиком встаёт вопрос о первоочередности оформления вычета – по цене недвижимости или по процентам. С точки зрения закона очерёдность не имеет значения.

Но, как правило, сначала возвращают НДФЛ за покупку недвижимости, а уже затем за проценты по ипотеке.Для оформления вычета потребуются следующие документы:Паспорт РФ;Декларация по ф.

3-НДФЛ;Справка по ф. 2-НДФЛ;Договор кредитования (ипотека, заём);Справка от кредитора с указанием размера уплаченных процентов;Реквизиты для перечисления возврата НДФЛ – в случае оформления льготы через ИФНС.Если «сдаётесь» первый раз, то необходимо представить документы на жилье: 1)договор купли-продажи; 2)документы, подтверждающие оплату: чек, расписка и т.

д.; 3)выписка из ЕГРН.Где можно взять сведения о доходах и размере НДФЛ?Физическому лицу можно получить данный документ 2-мя способами:Обратиться в бухгалтерию по месту трудоустройства. Её заверяет подписью и печатью главный бухгалтер и/или руководитель компании.Через сайт «Госуслуги». В разделе «Мои налоги», далее «Сведения о доходах» доступны необходимые сведения по каждому работодателю в том случае, если их несколько.

Документы можно скачать, распечатать или отправить по электронной почте. Они будут заверены электронной подписью.Кто имеет право на вычет?Получателями льготы могут быть как российские, так и иностранные граждане, если с их доходов перечисляется НДФЛ в размере 13%.Безработным или неофициально работающим лицам возврат налога не осуществить.

Но! В случае если гражданин устроится на официальную работу или будет отчислять НДФЛ с другого дохода, то он сможет осуществить вычет даже по тем основаниям, которые возникли до официального трудоустройства.Некоторые категории ИП также могут получить вычет, если:ИП придерживается общей системы налогообложения, а не спецрежимов (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН), либоу ИП есть иные доходы, с которых взимается налог по ставке 13%;Пример №1.Сидоров А. В. имеет статус индивидуального предпринимателя и придерживается ОСН. Данная система предусматривает начисление и удержание НДФЛ.

Следовательно, Сидоров А.В. имеет право на возврат НДФЛ.Пример №2.Смирнова О. И. является ИП на УСН с режимом «доходы». По итогам предпринимательской деятельности она перечисляет в бюджет налог по ставке 6%.

Подоходный налог при такой системе налогообложения не удерживается, а значит, и вернуть его невозможно.В то же время она уже несколько лет сдаёт в аренду квартиру, полученную в наследство, декларируя при этом полученный доход и уплачивая налог по ставке 13%.

Купив квартиру в ипотеку для собственного проживания, Смирнова О.В. имеет право на вычеты.Пример 3.Яковлев П.

Н. – ИП с ПСН, купил квартиру. Он женат, брачный контракт не заключён.

Жильё стало совместной собственностью. Супруга работает в частной фирме и получает заработную плату.В этом случае сам Яковлев П.

Н. получить вычет не сможет, а жена сможет.

Жилье, купленное в браке, является совместной собственностью и заявить вычет по нему может любой из супругов.да 8 / 0 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 8 / 0 нет Автор: (0), Пользователи: (1) Показать ещё комментарии (1)

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Как оформить налоговый вычет за ипотечные проценты?

Физическое лицо вправе получить налоговый вычет в размере 13% в связи с уплатой процентов по ипотеке. На этот вычет имеет право налоговый резидент РФ, которой официально трудоустроен и уплачивает НДФЛ (13%). Чтобы понять, какой размер налогового вычета Вам полагается, нужно сложить все суммы по уплаченным процентам за все годы ипотечного кредита.Поскольку итоговый размер налогового вычета не может превышать 3 млн рублей, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет 390 тысяч рублей.

Итак, что же для этого нужно сделать?Потребуются следующие документы:

  1. выписки из ЕГРН (копия),
  2. кредитного договора с графиком ежемесячного погашения (копия),
  3. договора купли-продажи Вашей недвижимости (копия),
  4. акта приема-передачи или договора участия в долевом строительстве (копия),
  5. документ, подтверждающий уплату процентов (это может быть справка из банка, квитанции или банковские выписки),
  6. справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которую необходимо получить на месте работы.

Весь этот пакет документов Вам нужно подать одним из двух способов.Первый вариант: по истечении календарного года подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ вместе с документами и заполненным заявлением на возврат налога. Заявить на вычет можно по истечении любого срока с момента покупки недвижимости, но вернуть получится только суммы, которую Вы уплатили в течение трех лет, предшествующих подаче декларации.Второй вариант: получить вычет у работодателя. Это значит, что в течение года работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты и в пределах суммы налогового вычета.

Для того, чтобы оформить вычет таким способом, нужно подать в налоговую заявление на подтверждение права на вычет вместе с тем же пакетом документов. Через 30 дней Вы получите уведомление от налогового органа о праве на имущественный вычет, которое следует представить Вашему работодателю вместе с заявлением на вычет.Важно!

Если в течение одного календарного года Вам не удалось получить сумму вычета в полном размере, то остаток можно перенести на следующий год.

При этом всю процедуру необходимо повторить.Вам необходимо подать документы в налоговую: заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и сопутствующие документы. Затем проходит камеральная проверка этих документов, и на банковский счет, который Вы указали, приходит вычет по уплаченным процентам.

Если оформляли вычет через работодателя, то все это проходит через него.Срок камеральной проверки составляет три месяца, но в зависимости от Вашего региона может немного изменяться в ту или другую сторону.Проценты по ипотеке можно вернуть в размере 13% от расходов, которые были понесены на уплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма вычета не может превышать 3 млн рублей.

Соответственно, возвратить можно денежную сумму в размере 390 тысяч рублей.

Но правило о максимальной сумме действует в отношении объектов недвижимости, приобретенных с 2014 года. Если объект был приобретен до 2014 года, то это ограничение не применяется.Получить вычет можно лишь единожды в жизни. Но обратиться за ним можно в любое время.

При этом просить о его возврате можно за любой период времени, но в пределах вышеуказанной максимальной суммы.Для оформления нужно обратиться к работодателю или в налоговую инспекцию. Срок рассмотрения заявления о получении вычета составляет три месяца. Срок его выплаты – три–четыре месяца.Выплата осуществляется либо путем зачисления на банковский счет, а также на счет кредитной или дебетовой банковской карты, либо наличными.Налоговый вычет предоставляется в двух случаях: по процентам по ипотечному кредиту, предоставленному банком, и по процентам, уплаченным по займам на приобретение недвижимости.

В отличии от кредита, заем может предоставить не только банк, но и работодатель.Получить вычет по уплате налогов можно за несколько объектов недвижимости, но не более установленного лимита. Вычет предоставляется при переходе права собственности, соответственно, если Вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то подать на вычет за все, что успели заплатить, Вы сможете уже на следующий календарный год после регистрации права собственности.

Если же Вы покупаете квартиру в новостройке, то придется дождаться подписания акта приема-передачи квартиры.Максимум, который можно вернуть по уплаченным процентам, – 390 тысяч рублей. Налоговый вычет могут получить как граждане России, так и иностранные граждане, официально работающие на территории РФ и уплачивающие подоходный налог.Свои кровно заработанные можно вернуть двумя способами:

  • Предоставить информацию работодателю. Тогда в течение года он не перечисляет в налоговую сумму подоходного налога, а зачисляет его Вам вместе с зарплатой, до полной выплаты суммы.
  • Подать в налоговую информацию об выплаченных процентах по итогам года. Так Вы получите всю сумму сразу.

Для оформления вычета необходимо предъявить копию договора приобретения недвижимости, копию кредитного договора и справку об выплаченных процентах. Ее вам предоставит банк, в котором вы брали кредит.Налоговый вычет не оформят, если сделка была проведена между близкими родственниками.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Возврат процентов по ипотеке в 2021 году

Ипотека – это возможность приобрести квартиру и жить в ней, даже если у семьи нет суммы, способной покрыть полную стоимость жилья.

Ипотека позволяет выплачивать стоимость квартиры постепенно, небольшими частями. И все-таки, даже при распределении на части, сумма, которую нужно будет выплатить, остается достаточно существенной. Возврат процентов по ипотеке в 2021 позволяет снизить затраты.

Вернуть часть процентов по ипотеке может заёмщик, который получает официальную зарплату. В этом случае, после сбора всех необходимых документов, можно возместить 13%.

Кроме того, для благополучного завершения этой операции заемщику потребуется соответствовать нескольким условиям:

  1. своевременная уплата налогов.
  2. первое обращение за выплатой;
  3. гражданство РФ;

Существует исключение, которое позволяет гражданам других стран получать возврат процентов.

В этом случае должен иметь определенный стаж работы в РФ и жить здесь не менее шести месяцев в году. В то же время на возврат процентов не могут претендовать:

  1. представители бизнеса, которые используют другие программы снижения налоговой нагрузки.
  2. неработающие пенсионеры;
  3. женщины, находящиеся в декретном отпуске, без дополнительных источников дохода;
  4. предприниматели на упрощенной системе налогообложения;

Ипотека на вторичном рынке от ТрансКапиталБанка — от 7.99% Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов:

  • Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ. Учитывается справка НДФЛ со всех легальных доходов.
  • Перед пересчетов процентов потребуется вычесть из выплаченной банку суммы размер всех субсидий или пособий, которые были выданы для погашения ипотеки.

    Получить возмещение процентов нельзя за выплаты, которые производились за счет материнского капитала.

Кроме того, ситуация, в которой владельцами жилья выступают несколько людей, или же в качестве созаемщиков выступают родители, рассматриваются индивидуально.

В таких случаях сумма возврата может быть распределена между всеми заемщиками.

можно в течение трех лет с того момента, как была куплена квартира. Но при этом стоит учитывать, что и сам процесс получения процентов достаточно долгий, и может затянуться на сроки до четырех месяцев, поэтому не стоит откладывать все на последний момент.

При желании, можно получить все необходимые компенсации единовременно, по завершении выплаты ипотеки.

Но можно возвращать проценты и постепенно, по мере внесения обязательных платежей.

Читайте также: Для того, чтобы вернуть проценты по ипотеке, потребуется собрать пакет документов, среди которых:

  1. договор кредитования;
  2. копия паспорта;
  3. график платежей;
  4. копии платежей, которые уже были внесены в счет ипотеки;
  5. документы, показывающие уровень дохода;
  6. договор купли-продажи на квартиру;
  7. заявление в ИФНС на возврат процентов;
  8. свидетельство о праве собственности.

Вычет процентов происходит либо через работодателя, либо через налоговую. В первом случае порядок вычета выглядит следующим образом.

  • Документы и заявление нужно отнести в ИФНС.
  • По прошествии 30-ти дней заемщику должно прийти уведомление, которое он должен передать работодателю.
  • Далее потребуется заполнить заявление. Заполнение производится в произвольном порядке, образец можно легко найти в интернете.
  • Получение уведомления о праве на налоговый вычет от ИФНС.
  • Сбор необходимого пакета документов.
  • Передача уведомления работодателю. На основании этого уведомления работодатель получает возможность не делать отчислений за работника до тех пор, пока налоговая служба не погасит свои обязательства перед ним.

Если же процесс производится через налоговую, то шаги по получению процентов будут выглядеть так:

  • Для начала, потребуется выбрать график получения процентов, о котором говорилось выше – будут ли проценты возвращаться с каждой ежемесячной оплатой ипотеки или вся сумма будет выдана заемщику единовременно.
  • Корректировка списка документов – есть вероятность, что в налоговой потребуют принести дополнительные бумаги.
  • Далее необходимо собрать все документы.
  • Остается дождаться положительного решения, после чего можно сообщить ИФНС номер счета, на который перечислят проценты.
  • Производится подача документов в ИФНС по месту жительства.

Возврат вычета по процентам по ипотеке имеет свои особенности.

В их числе максимальная сумма, которую можно вернуть по ипотеке – это 3 000 000 рублей. СрокСуммаНайти ИпотекуБез справокБез поручителейБанки Топ 10 Топ 30 Топ 50 Все Найти ИпотекуКроме того, в налоговый вычет можно включить затраты на ремонт жилья, покупку необходимых материалов, оплату труда строителей и другое, если в ипотеку была взята квартира без какого-либо ремонта.

Под возврат процентов попадает, помимо прочего, оплата обучения или лечения для членов семьи заемщика. Проценты нельзя будет вернуть с заработка, с которого не оплачивается налог, в том числе , и другое. Ипотека Под залог имеющегося жилья от Альфа-банка — 13,69% Оцените статью20000 Обнаружили ошибку?

Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Автор: Команда Bankiros.ru 3 647 просмотров Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruИпотекаот 6.49 %ставка на годдо 50 млн суммаПолучить кредитот 5.85 %ставка на годдо 30 млн суммаПолучить кредитот 6.5 %ставка на годдо 50 млн суммаПолучить кредитПоказать всеПредыдущая статья Документы для получения ипотеки в Сбербанке Следующая статья Депозит нотариуса при сделках с недвижимостью

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

10 июляКогда вы покупаете квартиру, то можете получить от государства бонус — возврат части налогов, которые за вас платит работодатель. Про налоговый вычет в 260 тысяч рублей за покупку квартиры говорят часто, но почему-то забывают про вычет за проценты по ипотеке.

А ведь это еще до 390 тысяч рублей.Рассказываем, как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке: кто имеет право на такую поддержку, какую конкретно сумму получится забрать, какие для этого нужны документы и как это сделать. В конце — понятный и простой чек-лист, распечатайте и заберите свои деньги.Налоговый вычет — это финансовый с помощью которого происходит уменьшение налогооблагаемого дохода и возврат переплаты за налог. Если проще, то работает это так:

  1. У вас есть зарплата, 50 000 рублей. Работодатель удерживает из нее НДФЛ, 13%, перечисляет его как налог в бюджет, а вам выплачивает оставшиеся 87%, или 43 500 рублей.
  2. Государство в определенных случаях готово вас поддержать — например, при покупке квартиры. Но не просто дать вам денег, а сделать перерасчет — уменьшить налогооблагаемый доход или за прошедшие, или за будущие периоды.
  3. То есть — вы платили год НДФЛ с зарплаты. Потом купили квартиру, получили право уменьшить налогооблагаемый доход. Получается, что за этот год вы переплатили НДФЛ. Вот эти деньги можно вернуть. Или можно выбрать вариант с будущими периодами — тогда работодатель будет отдавать налоги не в инспекцию, а вам.

Налоговый вычет — это способ или вернуть уже уплаченный НДФЛ, или не платить НДФЛ в будущем за конкретный срок.Вычетов много — за лечение, за учебу, за благотворительность.

Когда мы говорим об процентах по ипотеке, то речь идет про имущественный вычет — для его получения в законе предусмотрены особые которые на другие вычеты не действуют:

  1. Сумма вычета — это сумма, на которую государство уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Сейчас это максимум 2 млн рублей оплаты за квартиру и 3 млн рублей за проценты по ипотеке.
  2. Сумма возврата — деньги, которые вы можете получить, уплаченный НДФЛ от суммы вычета. Сейчас это 13%, поэтому получается не больше 260 тысяч рублей за квартиру и не больше 390 тысяч рублей за проценты.

В 2021 году правила уплаты НДФЛ меняются — если ваш доход в год составляет больше 5 млн рублей, то НДФЛ для вас будет 15%. Соответственно, и считать нужно будет не 13%, а 15% — получается максимум 300 тысяч за квартиру и 450 тысяч за проценты.Ещё есть требования к заемщикам и несколько ограничений.Если хотя бы одно из требований не выполняется — налоговая откажет в праве на вычет.

  1. Нужно быть — нужно проводить на территории страны больше 183 дней в год.
  2. Важно платить НДФЛ — сейчас это делают физические лица, те, кто трудоустроен официально или выполняют работу по договорам авторского заказа или гражданско-правового характера. Если вы ИП или самозанятый, то вы платите другие налоги. Если вы физлицо, но безработный, или ваш работодатель платит зарплату в конверте — за вас не перечисляют в бюджет НДФЛ, а значит, и делать вычет не из чего.
  3. Продавец — не ваш близкий родственник. Такими супруги, родители, братья и сестры, опекуны и подопечные.

Проверяйте в договоре, чтобы ваш займ был именно ипотекой, а не потребительским кредитом с каким-то похожим названием, например, кредитом «Жилищный». Право на вычет по процентам распространяется только на ипотеку.Налоговый вычет по процентам за ипотеку можно получить только один раз за всю жизнь.Путаница в вычетах возникает не только из-за сложной терминологии, но и из-за прав на возмещение в зависимости от года покупки жилья.

  1. Квартиру купили до 1 января 2014 года. Вычет по ипотеке можно взять только по той квартире, по которой получили основной вычет за покупку. Если по квартире нет вычета за покупку, то не будет вычета и за уплату процентов.

Купили квартиру в 2012 году без ипотеки.

Получили за нее обычный вычет, 260 тысяч.

В 2013 купили еще одну квартиру, уже в ипотеку. Вычет с уплаченных процентов сделать не получится — так как вычет за покупку был с другой недвижимости, которую взяли без ипотеки.Квартиру купили после 1 января 2014 года.

Законы поменялись. Вычет за покупку и вычет за ипотеку больше не привязаны друг к другу, их получать можно с разных квартир.

Важно, чтобы квартира в ипотеку была куплена после 2014 года.Квартиру купили в 2013 году, а в 2021 решили взять вычет с уплаченных процентов по ипотеке. Не получится, потому что право на квартиру возникло до 2014 года.

Квартиру купили в 2017 году, за вычетом по уплаченным процентам за ипотеку обратились в 2021 году. Получится, потому что право возникло после 2014 года.Если речь идет про ипотеку в строящемся доме, то моментом появления права на вычет считается не оформление договора долевого участия, а подписание акта приема-передачи или вступления в собственность.

  1. Если до 1 января 2014 года — лимита по сумме вычета нет. Причем даже если вы потом рефинансировали этот кредит, право на безлимитный вычет сохраняется.

Квартиру купили в 2013 году. Основной вычет получили за нее, а за вычетом по процентам обратились только в 2017 году.

Всего процентов заплатили на 5 млн рублей.

Максимальный вычет — 13%, или 650 тысяч рублей.

  1. Если после 1 января 2014 года, то сумма не может быть больше 3 млн рублей, а вернуть получится не более 390 тысяч.

Квартиру купили в 2015 году. Процентов за нее заплатили больше 5 млн рублей. Максимальный вычет — 390 тысяч рублей.Сумма возврата зависит от НДФЛ, который вы уплатили или платите.

Налоговый вычет — это ваши же деньги, налоги, которое государство возвращает.

Если вычет получается больше, чем вы реально заплатили налогов, то остаток переносится на следующие годы.Квартиру купили в 2017 году, заплатили за нее 3 млн рублей процентов. Максимальная сумма вычета — 390 тысяч рублей.За вычетом обратились в 2021 году.

В прошлом году заработали 1 млн рублей, заплатили 130 тысяч рублей НДФЛ.Значит, реальный вычет будет с уплаченной налогами суммы — то есть всего 130 тысяч рублей. Право получить остальные деньги по вычету переносятся на следующий год — конечно, если остальные условия для этого получения будут соблюдены.У работодателя.

Это возврат вычета как бы «наперед» — разрешают не платить налоги за текущий год, а вместо этого работодатель будет отдавать вам всю зарплату до тех пор, пока лимит на сумму вычета на закончится.За проценты заплатили 1 млн рублей, то есть вычет должен составить 130 тысяч рублей.

Оформили вычет у работодателя в октябре. Обычно вы получаете на руки по 87 тысяч рублей. Но в этом году компания вместо того, чтобы перечислить ваши налоги в бюджет, просто отдала их вам.

Получилось 130 тысяч, как раз лимит вычета и НДФЛ за 10 месяцев.Чтобы получить вычет у работодателя, нужно взять в налоговой подтверждение на это право. Справку можно получить через личный кабинет или в самой инспекции, написав заявление.Уведомление в личном кабинете находится в разделе «Жизненные ситуации», потом в раздел «Запросить справку и другие документы»Декларацию для этого подавать не надо. Для заявления достаточно указать, что вы будете делать вычет по процентам за ипотеку, подтвердить это сканами ипотечного договора и справкой из банка о том, что вы заплатили столько-то денег за проценты.По ссылке для подтверждения права на вычет, которое подается в налоговую.

Максимальный срок, в который вам должны выдать справку — месяц.

Затем передаёте документ работодателю и проверяете, чтобы со следующего месяца сумма в расчетном листке была уже с вычетом.Брать справки в банке, получать уведомление в налоговой и относить эти документы работодателю нужно каждый год.

Поэтому старайтесь подавать заявление ближе к концу года, например, в октябре-ноябре. Так вам вернут налоги с начала года.В налоговой. Так вы можете вернуть уже заплаченные налоги — они платятся раз в год, поэтому в текущем году можно вернуть НДФЛ за предыдущий.

Закон разрешает возвращать деньги максимум за предыдущие три года. То, что уплатили четыре года назад и раньше — уже не выйдет.Квартиру в ипотеку купили в 2015 году.

На вычет подаете в 2021 — вернется НДФЛ только за 2021, 2018 и 2017 годы, потому что нельзя подать документы в 2021 году и вернуть налоги, перечисленные в бюджет в 2015 и 2016 годах.Документы на вычет отдайте или в инспекции, или через личный кабинет на сайте. Второй вариант лучше — портал автоматически заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ и сам «подтянет» все данные из справок 2-НДФЛ, не придется делать вручную.

Вот подробная инструкция на

  1. Копия регистрации права на квартиру — или свидетельство о регистрации, или выписка из ЕГРН. Для новостройки можно использовать акт приема-передачи;
  2. Копия договора купли-продажи квартиры;
  3. Заполненная и подписанная декларация 3-НДФЛ;
  4. Копия ипотечного договора;

Документы, подтверждающие оплату процентов — чеки, квитанции, справки из банка.После подачи заявления начинается камеральная проверка — она идет максимум три месяца, в это время инспектор может позвонить вам и попросить прислать или принести другие документы. Например, если сканы чеков плохо читаются, инспектор спрашивает у вас справку из банка или другие копии.Дальше вам приходит ответ. Если одобрили вычет, то в течение еще одного месяца деньги пришлют на карту.

Возвращается сразу вся запрошенная сумма.Налоговая может и отказать в предоставлении вычета. В причинах нужно разбираться по каждому конкретному случаю — это может быть ошибка в документах или несоответствие вашего запроса закону.

Например, вы заплатили 10 тысяч рублей НДФЛ, а просите 50 тысяч — откажут. Или вы купили квартиру у брата — тоже будет отказ, не проходит по критериям закона.Узнать причину отказа можно у инспектора.

Как правило, если есть ошибка в документах, то вам предлагают исправить ее во время камеральной проверки. Если не проходите по критериям — ничего сделать не выйдет.В любой из ситуаций, если вы считаете себя правым, а инспекцию — нет, можно обратиться за помощью в местную прокуратуру — оставить заявлений в свободной форме или прийти на личный прием и рассказать суть проблемы.Чтобы полностью возместить 390 тысяч вычета по процентам, нужно не просто заплатить 3 млн рублей процентов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+